2019年2月至4月，云南省审计厅派出审计组对云南省科学技术厅（以下简称省科技厅）2018年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况进行审计，并延伸审计云南省科学技术院、云南省科学技术情报研究院等8个单位。审计期间省科技厅积极配合审计组工作，提供必要的审计条件，认真说明审计组提出的问题。经过认真整改，《审计报告》中提出的问题已经全部整改完毕。现将整改情况公告如下：

一、基本情况

省科技厅是省政府直属主管全省科技的工作部门，属于省级财政一级预算单位，内设18个职能部门。2018年部门总收入57483.39万元、总支出55242.64万元。

审计结果表明：省科技厅部门决算报表齐全、内容完整、财务核算基本真实反映了本部门年度预算收支及其他财务收支情况，完善了内控制度，强化了对所属事业单位的监督，在行业扶贫、“放管服”改革、减税降费等方面工作中取得一定成效。同时审计也发现，省科技厅和延伸审计的下属单位存在应缴未缴非税收入、落实高新技术企业研发经费补助不到位、行政权力事项未实现“一窗受理”等问题。

二、审计发现问题的整改情况

（一）业务管理方面存在的问题

1. 省科技厅未制定部门项目库管理制度、办法及相关规定。

整改情况：省科技厅为进一步深化财政科技经费预算管理改革，规范科技计划项目支出预算编制，全面提升项目管理水平和资金使用效益，已于2019年6月，根据《云南省省级项目库管理办法》《云南省财政厅关于加强预算项目库建设的意见》《云南省科技厅科技计划项目管理办法》等相关规定，结合科技厅项目管理实际，研究制定了《云南省科技厅科技计划项目库管理办法》，于2019年8月2日正式实施。

2. 省科技厅科技计划项目验收率低。

整改情况：针对存在问题，省科技厅提出工作措施，全面清理到期未提交验收材料的省科技计划项目。清理过程中对达到验收条件的项目督促项目承担单位提交验收材料，省科技厅及时组织项目验收；对在今年内仍然不能提交项目验收材料的项目承担单位，省科技厅按照《云南省科技厅科技计划项目管理办法》相关规定，采取下达项目终止通知，全额收回项目经费，纳入科研诚信管理。

3. 科技项目存在配套资金不到位的问题。

整改情况：针对存在问题，省科技厅采取的措施：一是约请审计报告中指出的昆明冶金研究院等项目承担单位的负责人和项目负责人到省科技厅进行座谈，督促其按要求落实项目承诺自筹经费。二是要求省科技厅各业务处室管理的在研项目进行梳理掌握情况，强化项目的日常管理。三是在开展的“2019年省科技厅科技计划重点项目中期评估”工作中，对从项目库中随机抽取的36个项目的经费实施实地核查，督促项目配套资金的落实，加强科技计划项目和经费的监管工作。

4. 省科技厅未及时收回未通过验收的科技项目财政结余资金。

整改情况：省科技厅2017年—至2018年未通过验收的项目为11项。省科技厅列出清单明确责任处室逐项落实。目前，收回项目经费1项，通过整改验收2项，其余正在结合实际情况按照《云南省科技厅科技计划项目管理办法》相关规定办理。

（二）决算草案编制方面存在的问题

5. 省科技厅机关决算（草案）分别少反映年初结转和结余、年末结转和结余5.44万元。

6. 省科学技术情报研究院决算（草案）分别少反映本年收入、年末结转和结余65.28万元。

7. 省外国专家局决算（草案）多反映其他应付款1.18万元、少反映应缴财政款1.18万元。

整改情况：上述3个问题，省科技厅、省科学技术情报研究院、省外专局已经在审计期间按照审计意见在省财政厅对省科技厅部门决算批复前进行了纠正和调整。

（三）基本支出及项目支出方面存在的问题

8. 省科技厅机关超预算列支培训费6.34万元。

整改情况：针对存在问题，省科技厅将进一步加强培训费的管理，制定年度培训计划，规范培训经费的支出范围，严格预算管理，杜绝超预算支出。

（四）非税收入征缴方面存在的问题

9. 省外国专家局、省科技厅机关服务中心应缴未缴非税收入10.49万元。

整改情况：省外国专家局、省科技厅机关服务中心已将应缴未缴非税收入10.49万元在规定时间内上缴省级财政。

（五）国有资产管理方面存在的问题

10. 省科技厅机关固定资产账、卡、实不符，涉及金额0.15万元、面积270.29平方米。

整改情况：省科技厅责成省科技厅厅机关服务中心对问题涉及的省科技厅秋实里15号附56号以及北京路559号附2号两处房产进行全面清查，省科技厅机关已按照清理结果和审计决定调整相关账目。

11. 省科技厅机关服务中心未反映长期投资50万元。    

整改情况：针对存在问题，省科技厅决定收回长期投资50万元。

12. 省科技厅机关服务中心未经批准无偿出借国有资产  55.85万元。

整改情况：针对存在问题，省科技厅机关服务中心按程序向主管部门提出国有资产有偿出借申请，经省科技厅同意，云南省科委机关服务中心已与云南省科委机关服务中心图文设计室签订出租合同，收取租金，租金收入按照收支两条线规定上缴省级财政。

13. 省科技厅机关服务中心下属云南省科委机关服务中心图文设计室将不属于本单位的资产55.85元入账。

整改情况：针对存在问题，省科技厅机关服务中心已督促云南省科委机关服务中心图文设计室调整相关账目。

（六）存量资金方面存在的问题

14. 省科技厅应缴未缴财政结余资金合计183.01万元。

整改情况：省科技厅应缴未缴财政结余资金183.01万元，其中：84.50万元（省科学技术发展研究院4.32万元、省科技厅科技宣传教育中心13万元、省科学技术情报研究院7.78万元、省科学技术院59.40万元）已在审计期间按照省财政要求上缴省级财政;其余应缴未缴财政资金98.51万元（省科技厅办公室85.22万元、省科学技术情报研究院3.61万元、省科技厅科技宣传教育中心9.68万元），已按要求在规定时间内全部上缴省级财政

（七）往来款项方面存在的问题

15. 省科技厅机关服务中心往来款项62.45万元未及时清理。

整改情况：针对存在问题，省科技厅机关服务中心已按要求对往来款项完成逐项清理。涉及上缴财政资金42.16万元已全部上缴；涉及清退个人代扣代缴资金20.29万元已清退完毕。

（八）“放管服”方面存在的问题

16. 省科技厅有7项行政权力事项未实现“一窗受理”。

整改情况：针对存在问题，省科技厅进一步认真梳理权责清单，按照要求将拟保留的行政权力全部纳入“一网通办”。

（九）减税降费方面存在的问题

17. 省科技厅落实高新技术企业研发经费补助政策不到位。

18. 省科技厅落实高新技术企业入库企业资金支持政策不到位。

整改情况：针对存在问题，省科技厅制定了《云南省高新技术培育库建设实施办法（试行）》，补充完善了有关研发经费补助办法，积极争取财政资金支持。

（十）其他方面存在的问题。

19. 省科技厅机关违规报销在编人员在职学历学费13.10万元。

整改情况：针对存在问题，省科技厅废止了《省科技厅公务员继续教育管理办法》中的相关条款，不再报销此类费用。

20. 省科学技术院未遵守回避制度委托科技项目审计。

  整改情况：针对存在问题，省科学技术院认真进行整改，研究制定了《云南省科学技术院委托审计工作实施办法》，结合实际情况对委托审计业务进行分类管理，明确回避规定及审计费用核算等相关事宜，规范对项目审计业务的管理。

二、对审计意见的采纳及管理工作改革措施

（一）建议采纳情况

审计报告中提出的“优化协作机制、完善规章制度；深化责任意识、推动政策落实；强化项目管理、发挥资金效益”6条建议，省科技厅全部采纳，在实际工作中逐条逐项落实。

（二）管理工作改革措施

1. 进一步完善科技管理制度。

一是修订完善并印发新的《云南省科技厅科技计划项目管理办法》，进一步明确各责任主体职责，规范项目申报、管理、验收、评价、科技报告、科研诚信等各环节工作，加强全过程信息化管理。二是研究制定《云南省科技厅科技计划项目库管理办法》，为部门预算的编制打好基础。三是与省财政厅共同研究出台《云南省院士专家工作站财政补助经费使用管理实施细则的通知》，按照“绩效优先、重点保障、放管适度、诚信规范”原则，完善符合科技创新规律的资源配置方式，建立健全以信任为前提的科研管理机制，营造利于科研创新环境，让科研人员最大限度释放创新活力，激励院士专家工作站多出高水平成果，提升院士专家工作站建设成效。

2.加快科研诚信建设工作

2019年，省委办公厅、省政府办公厅印发了《关于进一步加强科研诚信建设和实施意见》，省科技厅将强化对项目承担单位的科研诚信管理，在科技计划失信行为记录、科技信用评级、科研活动全流程诚信管理、科研诚信信息化建设等方面开展工作，加快我省科研诚信建设步伐，为科研工作营造良好环境。

3.进一步加强科技监督工作

省科技厅在进一步强化科技计划项目和科技经费管理的同时，加强科技监督工作。在2019年采取的措施主要有：一是认真开展“双随机、一公开”监管执法检查工作，从项目库中随机抽取7个项目开展检查。二是开展省科技计划重点项目和科技扶贫项目的中期评估工作。三是对省科技计划项目绩效自评、绩效再评价过程中发现问题的项目督促整改。四是继续开展对厅直属单位进行内部审计检查。五是启动“互联网+监管”工作，加强对省科技计划项目的日常监管。

4.强化固定资产管理

结合此次审计提出省科技厅固定资产管理方面存在问题，除完成审计问题整改之外，要求省科技厅各直属单位举一反三，进一步完善固定资产管理办法，建档立卡，在年末对固定资产进行清理盘点。同时，在省科技厅组织的内部审计检查中，将固定资产管理列入检查内容，并进行现场抽查核实，进一步规范科技厅系统固定资产管理。

今后的工作中，省科技厅将以审计以及在科技管理过程中发现的问题为导向，加强对整个厅系统的资产管理，强化和健全单位内部控制制度建设，进一步完善管理制度，采取有效措施强化对科技计划项目和经费的监管，充分发挥科技经费效益，使科技成果为全省社会经济发展起到较好支撑作用。

 

 

 

云南省科学技术厅

 2019年12月  

云南省科技厅2018年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况公告的情况说明

根据《云南省审计厅关于认真做好2018年度省级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作的通知》（云审发[2019]54号）规定和要求，现将云南省科技厅2018年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况公告（见附件）对外公开，敬请公众监督。

 

云南省科技厅

2019年12月12日